Farzedelim ki ``X``1, ..., ``X````n`` istatistiksel olarak birbirlerinden bağımsız rastsal değişkenlerdir ve beklenen μ ile dağılım σ değerleri ile normal dağılmaktadırlar.
örneklem ortalaması ve
örneklem varyansı olsun. Aşağıdaki ifadenin 0 ortalama ve 1 varyans ile normal dağıldığı bilinmektedir.
İstatistikçi Gosset bununla ilişkili bir büyüklüğü inceleyerek aşağıdaki sonuca ulaşmıştır:
bu ifadeyi ``T`` dağılımı olarak adlandırarak, dağılımın bir olasılık yoğunlu fonksiyonu olduğunu göstermiştir.
Teorem
X, standart normal dağılıma ve Y, serbestlik derecesi ile ki-kare dağılımına sahip olsun, X ve Y bağımsız ise;